四半期決算業務を革新！Chat GPT Workで自信の持てる閉鎖プロセス

四半期決算は、企業の財務健全性を評価する上で極めて重要なプロセスです。しかし、財務チームにとって、単に数字をまとめるだけでなく、その数字の背後にある意味を理解し、その正確性に確信を持つことは非常に困難な課題の一つです。果たして、この四半期を「自信を持って」締めくくることができるのか――この問いは、多くの財務担当者を悩ませてきました。

四半期決算業務における従来の課題

従来の四半期決算プロセスでは、多くの手作業や複数のシステムからのデータ収集が伴いました。これにより、データの整合性を確保することや、最終的な数字に対する信頼性を高めることが難しく、決算の遅延や潜在的なリスクの見落としにつながる可能性がありました。特に、不確実な経済状況下では、数字の信頼性が企業の意思決定に直結するため、より一層その重要性が高まっています。

Chat GPT Workが提供する「Quarter Close Skill」とは

このような課題に対し、革新的なソリューションとして登場したのが、Chat GPT Workが提供する「Quarter Close Skill」です。このスキルは、AIの力を活用して四半期決算プロセスを自動化・最適化し、財務チームが「自信を持って四半期を締めくくる」ことを可能にします。複雑で時間のかかる作業を自動化し、財務担当者は分析と意思決定により多くの時間を割けるようになります。

Quarter Close Skillの具体的なプロセス

Chat GPT Workの「Quarter Close Skill」は、以下のようなステップで決算プロセスを支援します。

1. 実績データの自動収集: このスキルは、NetSuiteのような会計システムから、既に計上された実績データ（posted actuals）を自動的に抽出します。これにより、手作業によるデータ入力や収集の労力を削減し、データの正確性を高めます。複数のシステムに分散しているデータを一元的に集約できるため、作業の効率が大幅に向上します。

2. 見通しとの比較分析: Google Driveに保存されている取締役会（board outlook）の事業見通しデータと、NetSuiteから取得した実績データを比較します。この比較により、計画と実績との間にどのような乖離があるのか、またその乖離がどの程度であるのかを明確に把握することができます。視覚的なレポートや詳細な分析結果が提供されることで、一目で状況を理解することが可能です。

3. 統制された決算証拠の生成: 収集・比較されたデータは、最終的に「統制された決算証拠（governed closed evidence）」としてまとめられます。これは、決算の透明性と監査への対応力を高める上で不可欠な要素です。すべての情報が適切に文書化され、後からその根拠を容易に確認できるようになります。

得られる結果と主要なメリット

Quarter Close Skillを導入することで、財務チームは以下のような重要なメリットを享受できます。

• 「Conditional Go」と解放ゲートによる段階的な承認: Chat GPT Workは、初期段階で「条件付き承認（conditional go）」というステータスを提示します。これは、決算が「Go」（最終承認）に至るまでに、さらに4つの追加の「解放ゲート（release gates）」をクリアする必要があることを示します。これにより、リスクが特定され、必要なアクションが明確になるため、計画的かつ段階的に決算を進めることができます。

• 潜在的リスクの具体的な特定: このスキルは、具体的な残存リスクを特定します。例えば、あるケースでは「920Kドル」もの残存リスクが識別されました。また、計画と実績のずれが生じている箇所や、不利な方向に進み始めている勘定科目（accounts that have started to track in an unfavorable direction）も明確に可視化されます。これにより、財務チームは潜在的な問題に早期に対応し、適切な対策を講じることが可能になります。

• 自動化された証拠と包括的なデータ連携: すべての分析結果と関連データは、ソースデータ（source data）と共に詳細に文書化されます。これにより、なぜ計画が未達になっているのか、どの勘定科目が問題を引き起こしているのかを簡単に追跡できます。さらに、NetSuiteやOracleなど、複数の基幹システム（system of record）からの実績データと連携するため、企業全体で統一された情報に基づいて作業を進めることができます。どこで作業が行われていようとも、必要なデータが常に手元にある状態を実現します。

• 迅速なアクションプランの策定と共有: 特定された4つの解放ゲートをクリアするために、必要な計画を迅速に構築できます。Chat GPT Workは、社内の様々なシステムと接続されているため、SlackやTeamsのようなコミュニケーションツールを介して、チームメンバーに具体的な指示（conditional goからgoへと移行するために何をすべきか）を簡単に送信できます。これにより、チーム全体の連携が強化され、迅速な意思決定と行動が促されます。

• 決算プロセスの大幅な短縮と効率化: このスキルは、従来数日かかっていた決算プロセスを、より迅速な経路へと導きます。AIエージェントが多くの作業を実行することで、財務チームはデータの収集や整理といったルーティンワークから解放され、より戦略的な分析や意思決定に集中できるようになります。最終的に、エージェントが具体的な作業を担い、財務チームはプロセス全体の成果に責任を持つという、効率的かつ責任分担の明確な体制が確立されます。

まとめ

Chat GPT Workが提供する「Quarter Close Skill」は、四半期決算業務のあり方を根本から変革する強力なツールです。数字の信頼性を高め、潜在的なリスクを早期に特定し、迅速なアクションプランの策定を可能にすることで、財務チームはかつてないほどの自信と効率性を持って決算プロセスを管理できるようになります。これにより、財務部門は単なる数字の報告者から、企業の戦略的な意思決定を支援する重要なパートナーへと進化することができるでしょう。

参考動画

元の動画はこちらからご覧いただけます。 https://www.youtube.com/watch?v=Ljm3nHQQiSk